资金管理办法

制度名称
考勤、休假和劳动纪律管理制度
制度文件编号本制度共11页
编写部门：
制度审核人：
签署：
生效日期：
发放部门：南昌硬质合金有限责任公司
资金管理办法为加强公司流动资金的管理，确保资金使用的安全，加速资金
周转，提高资金使用效益并对资金实行积极有效的监控，特制定本管理办法。
一、资金签署权限
1、正常业务支付货款：
（1）500万元人民币（含）以下由公司总经理和主管财务的副总经理共同签署；
（2）500万元以上由总经理和主管财务的副总经理批准后由总经理报请董事长，董事长同意后书面授权（先通过传真确认）支付。
2、支付运保费、港杂费等经营费用：
（1）10万元（含）以下由公司总经理和主管财务的副总经理共同签署。
（2）10万元以上由公司总经理和主管财务的副总经理批准后报请公司董事长签署（可使用传真签署）。
3、税款、退余款等：
由公司总经理和主管财务的副总经理共同签署。
4、支付预付款：
　　公司正常业务单个客户单笔业务支付预付货款在20万元（含）以内的，由公司总经理和主管财务的副总经理共同签署，超过20万元的，由公司总经理和主管财务的副总经理批准后报请公司董事长签署（可使用传真签署）；公司技术改造项目引进设备支付预付款项按照合同约定执行，审批权限按照正常业务支付货款权限办理。
　　5、通过转帐支付的各项管理费用：
　　由该部门主管副总经理审核后，报主管财务的副总经理或总经理审批。
　　6、支付授权
　　公司总经理、主管财务的副总经理出差时，需签署授权委托书，资金支付的签署审批按授权委托书授权办理。二、资金管理范围
1、公司所有正常业务项下的收、付款，如货款、运保费、税款、港杂费、客户的往来款、通过转帐支付的各项管理费用等。
　　2、公司以现金支付的管理费用的支出及个人借款，按照公司制定的《管理费用管理办法》执行。三、资金使用程序
1、支付审批：由付款申请人填写付款申请书，备齐相关资料，由部门经理审核后，报主管副总经理审核，然后按资金签署权限办理审批，并送财务部办理付款。
2、财务审核：财务部接到审批后的付款申请书，由专人对客户信用额度、未结清

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